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Cos'è il fondo pensione
Il fondo pensione è un modo per costruire una pensione aggiuntiva rispetto a quella dell’INPS o della tua cassa professionale. Le somme che versi vengono investite per aiutarti a integrare il reddito quando andrai in pensione.
In più, può aiutarti a pagare meno tasse: il risparmio dipende dalla tua situazione fiscale.
Il punto chiave: i contributi deducibili al fondo pensione riducono il reddito su cui calcoli l’IRPEF. Per i versamenti volontari, il beneficio viene riconosciuto nella dichiarazione relativa all’anno del versamento: quanto versi nel 2026 viene dichiarato nel 2027.
Come funziona la deduzione fiscale
In Italia, il limite ordinario di deduzione dei contributi alla previdenza complementare è di 5.300 euro all’anno. È un limite complessivo: comprende anche gli eventuali contributi del datore di lavoro e quelli versati ad altre forme pensionistiche. Il TFR non rientra nel conteggio. Puoi scegliere quanto e quando versare, adeguando i contributi alle tue disponibilità.
Se sei in regime forfettario: i contributi al fondo pensione non riducono il reddito soggetto all’imposta sostitutiva. Se hai anche altri redditi soggetti a IRPEF, la possibilità di dedurli va valutata su quei redditi. I contributi non dedotti vanno comunicati al fondo, affinché non siano tassati nuovamente quando riceverai la prestazione.
Quanto risparmi dipende dal reddito imponibile e dagli scaglioni interessati dalla deduzione. Con il calcolatore del risparmio fiscale puoi ottenere una stima inserendo il reddito imponibile IRPEF, il versamento, gli altri contributi previdenziali complementari e la tua regione.
Un esempio semplice: se versi 5.300 euro deducibili e l’intera deduzione ricade nello scaglione IRPEF del 43%, il risparmio sull’IRPEF è di 2.279 euro. È una simulazione: il beneficio effettivo dipende dalla tua situazione fiscale e può variare di anno in anno.
Non è solo per chi è vicino alla pensione
Iniziare quando la pensione è ancora lontana ti dà più tempo per costruire un’entrata aggiuntiva per il futuro. Puoi distribuire i versamenti su più anni, partendo da un importo sostenibile per te. Quanto accumulerai dipenderà da quanto versi e dai risultati degli investimenti.
Cosa succede ai soldi versati
I contributi versati vengono investiti per costruire la tua pensione complementare. Con GenerAzione Previdente di Generali puoi scegliere Zero Pensieri, un programma che adatta automaticamente gli investimenti nel tempo, orientandoli verso soluzioni più prudenti man mano che ti avvicini alla pensione.
Quale percorso è più adatto a te? È uno degli aspetti che possiamo valutare insieme.
Quando andrai in pensione, potrai ricevere quanto accumulato come entrata periodica. Di norma puoi anche ricevere fino a metà della somma tutta insieme e il resto come entrata periodica. In alcuni casi è possibile ricevere l’intero capitale.
Prima della pensione, in alcune situazioni puoi chiedere una parte dei soldi: per esempio per spese sanitarie straordinarie o, dopo otto anni di partecipazione, per comprare o ristrutturare la prima casa tua o dei tuoi figli. Possiamo verificare insieme quali possibilità hai.
In sintesi
Il fondo pensione ti permette di costruire nel tempo una pensione complementare e può offrire anche un vantaggio fiscale, in base alla tua situazione. Puoi iniziare con un importo sostenibile per te e adeguarlo nel tempo. Il primo passo è capire quale soluzione risponde alle tue esigenze.
Se vuoi capire quanto potresti risparmiare in base alla tua situazione fiscale, sono disponibile per una consulenza gratuita e senza impegno.
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Domande frequenti
Quanto posso dedurre dal reddito ogni anno?
Il limite ordinario complessivo è di 5.300 euro all’anno. Il risparmio dipende dal reddito soggetto a IRPEF e dagli scaglioni interessati dalla deduzione. Se hai soltanto redditi in regime forfettario, i contributi non riducono l’imposta sostitutiva.
Posso ritirare i soldi prima della pensione?
In alcuni casi sì. Prima della pensione puoi richiedere anticipazioni, ad esempio per spese sanitarie straordinarie o, dopo otto anni di partecipazione, per l’acquisto o la ristrutturazione della prima casa per te o per i tuoi figli. Il riscatto, parziale o totale, riguarda invece situazioni specifiche, come l’inoccupazione prolungata. Requisiti, limiti e tassazione cambiano secondo il motivo della richiesta.
Conviene iniziare da giovani?
Iniziare da giovani ti dà più tempo per contribuire alla tua pensione complementare, anche con piccoli versamenti. Quanto accumulerai dipende dai versamenti e dai risultati degli investimenti.
Meglio capitale in un'unica soluzione o rendita?
Al pensionamento, la posizione può essere erogata in rendita oppure, in via ordinaria, fino al 50% in capitale e per il resto in rendita. La normativa prevede anche casi particolari di liquidazione interamente in capitale e ulteriori modalità di erogazione. È una delle cose che valutiamo insieme in consulenza.
Nota informativa. Questo articolo ha finalità esclusivamente informative e divulgative generali e non costituisce consulenza assicurativa, previdenziale o fiscale personalizzata ai sensi della normativa sulla distribuzione assicurativa (D.Lgs. 209/2005 e Regolamento IVASS n. 40/2018). Le informazioni non tengono conto della tua situazione individuale e non sostituiscono le condizioni contrattuali: per ogni prodotto fanno fede il set informativo e la documentazione precontrattuale di Generali Italia S.p.A. I riferimenti fiscali valgono alla data di pubblicazione e possono cambiare. Per una valutazione adeguata alla tua situazione, contattami per una consulenza gratuita e senza impegno.
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